Este trabalho oferece uma visão geral sobre os Acordos de Basileia e a regulamentação do setor bancário, descrevendo o mecanismo de estimativa dos requisitos de capital para risco de crédito na Europa e nos EUA, com foco em um método de cálculo baseado em classificações internas. O objetivo é explicar os impactos na estimativa dos ativos ponderados pelo risco, causados pelo conjunto adicional de reformas da Basileia III em 2017, que foi desencadeado por uma crise financeira global.